主辦單位：財團法人台灣經濟科技發展研究院


一、核決權限制定目的
�� 1.何謂核決權限�� 2.如何定義�� 3.法源依據
二、核決權限制定範圍
�� 1.以銷售循環為例�� 　 2.以生產循環為例
�� 3.以採購循環為例�� 　 4.以固定資產為例
�� 5.以薪工循環為例�� 　6.以融資循還為例
�� 7.以投資循還為例�� 　 8.以資訊作業為例
�� 9.以資通安全作業為例
三、核決權限制定原則
四、制定重點與注意事項
五、整合性風險管理
�� 1.內控五大要素　　�� 　2.整合性風險組成要素
�� 3.企業風險管理架構�� 　4.風險管裡三階段
�� 5.風險管理三道防線
六、核決權限與內控風險的關鍵性
七、電腦稽核的防弊與興利功能
八、電腦稽核風險管控所見異常現象
九、討論與Q&A