壹、認識出納

一、出納人員的定義。

二、出納人員的職責。

三、出納人員的基本條件。

四、出納人員的收付程序。

五、票據託收及票據交換。

貳、出納工作與銀行之關係

一、存款開戶之關係

二、印鑑留存、更換及掛失之關係

三、轉帳發薪之關係

四、定期存款臨時取回之關係

五、票據託收之關係

六、撤銷付款委託及掛失止付之關係

七、退票之關係

八、拒絕往來及退票善後之關係

九、融資關係-融資步驟

十、融資關係-徵信分析

十一、融資關係-信用評等

十二、融資關係-信用風險

十三、融資關係-客票融資

十四、跨行通匯及聯行匯款之關係

十五、倉庫及保管箱之租用關係

叁、出納與銀行之配合

一、鈔券之整理

二、破損鈔券之兌換

三、偽（變）造券幣之處理

四、擔保品的鑑價

※授予證明：缺席未達1/3者由本院頒發「企業出納管理與銀行往來實務講座班」結業證明。