一、資金管理在企業的重要性
　1.為何會黑字倒閉
　2.現金-流動性資產定義
　3.週轉能力三要素：
　　a.即時性
　　b.數額
　　c.成本
　4.信用政租與信用管理
　5.短期流動性分析：
　　a.營運資金
　　b.流動比率
　　c.速動比率
　　d.現金比率
　6.現金轉換循環：
　　a.應收帳款週轉率
　　b.存貨週轉率
　　c.應付帳款週轉率
　　d.現金轉換天數
　　e.現金流量公式
二、編製現金流量表與現金預測表
　1.現金流量概念與目的:
　　a.會計上認列損益之基礎
　　b.營業、投資與融資活動之區分
　　c.現金流量表內容(CFO/CFI/CFF)
　2.現金預測：
　　a.基礎定義與原則 　
　　b.預測期間
　　c.預測方式
　　d.如何修正與更新
　3.現金管理與內部控制：實務案例解說
　4.零用金制度：
　　a.設置
　　b.使用
　　c.撥補
　5.如何改善現金流量
三、資金調度與銀行授信
　1.台灣企業與中小企業經營特質暨分析
　2.企業財務危機分析
　3.資金調度：
　　a.善用交易工具與銀行配合
　　b.籌集資金管道
　　c.融資種類
　4.銀行往來運用實務：
　　a.銀行處理企業融資審核要點
　　b.一般企業財務報表常見缺失
　　c.企業欲向銀行融資應注意事項
　　d.資金調度與運用