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一、個人投資理財五大稅賦解析
(一) 分離課稅/就源扣繳
(二) 稅賦停徵
(三) 分離計算/合併申報
(四) 併入綜所
(五) 平衡計算/合併申報
二、各項理財收益對綜所稅的影響：
(一) 一般所得額來源：股利所得、利息所得、財產交易所得(股權、股份、虛擬貨幣、黃金存摺)…等
(二) 基本所得來源：海外所得、特殊保險、未上市(櫃)證券交易所得、私募受益憑證資本利得…等
(三) 分離課稅所得：短期票券、短期債券、結構型金融商品…等
(四) 停徵所得解析：上市(櫃)證券交易所得、境內金融商品資本利得…等
三、個人投資理財金融資產稅賦解析
(一) 分離課稅金融資產課析(短期票券與債券配息、出售結構型商品…等)
(二) 停徵之金融資產課稅解析(上市櫃股票交易、ETF交易、境內基金贖回、未到期債券贖回…等)
(三) 分離計算合併申報金融資產課稅解析(獲配股利所得、ETF配息…等)
(四) 併入一般綜所之金融資產課稅解析
1.境內利息所得(基金配息、存款與借款利息)
2.境內財產交易所得(黃金、境內股份股權交易、境內虛擬貨幣交易…等)
(五) 併入最低稅賦之金融資產課稅解析
1.海外所得(海外營利所得、海外利息所得、海外財產交易所得…等)
2.特定保險給付
3.特定有價證券利得(未上市櫃證券交易、私募證券投資基金交易)
四、個人金融理財商品常見申報錯誤之態樣
(一) 漏報財產交易所得(股權、股份、黃金存摺、虛擬貨幣)與稅賦查核
(二) 漏報海外所得(境外金融商品獲益)、錯誤虧盈互抵與稅賦查核
(三) 漏報或錯誤申報特殊保險之給付與稅賦查核
(四) 其他錯誤申報案例解析
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